Капитализация по вкладу - это банковский механизм, при котором начисленные проценты добавляются к основной сумме вклада, и в следующий период проценты начисляются уже на увеличенную сумму. Этот процесс также называют "сложными процентами".
Содержание
Как работает капитализация
| Период | Сумма вклада | Начисленные проценты |
| 1 месяц | 100 000 руб. | 500 руб. |
| 2 месяц | 100 500 руб. | 502,50 руб. |
| 3 месяц | 101 002,50 руб. | 505,01 руб. |
Виды капитализации
По периодичности:
- Ежедневная
- Ежемесячная
- Ежеквартальная
- Ежегодная
- В конце срока
Преимущества вкладов с капитализацией
- Более высокий доход по сравнению с простыми процентами
- Автоматическое увеличение суммы вклада
- Эффект сложных процентов особенно заметен на длинных сроках
- Возможность получить больший доход без дополнительных действий
Как рассчитать доход с капитализацией
Формула сложных процентов:
Сумма = P × (1 + r/n)n×t
- P - первоначальная сумма вклада
- r - годовая процентная ставка
- n - количество периодов капитализации в году
- t - срок вклада в годах
Пример расчета:
| Сумма вклада | 100 000 руб. |
| Годовая ставка | 6% |
| Срок | 1 год |
| Капитализация | Ежемесячная |
| Итоговая сумма | 106 167,78 руб. |
На что обратить внимание
- Частота капитализации - чем чаще, тем выгоднее
- Возможность пополнения и снятия средств
- Условия досрочного расторжения
- Наличие капитализации при пролонгации вклада
Сравнение с обычными вкладами:
| Параметр | С капитализацией | Без капитализации |
| Доход за год (100 000 руб. под 6%) | 6 167,78 руб. | 6 000 руб. |
| Эффект на длинных сроках | Значительный | Незначительный |
Налогообложение вкладов с капитализацией
Налог на доход от вкладов с капитализацией начисляется так же, как и по обычным вкладам - если процентная ставка превышает ключевую ставку ЦБ на 5 процентных пунктов (для рублевых вкладов). Налог платится только с суммы превышения.
Капитализация процентов - это эффективный инструмент увеличения доходности вклада, особенно при долгосрочных инвестициях. При выборе вклада стоит сравнивать не только процентные ставки, но и условия капитализации.
